各市属国有及国有控股企业，委机关各处室，产权市场：

现将《2011年“小金库”专项治理复查工作实施方案》印发给你们，请认真贯彻执行。

二〇一一年五月十一日

市国资委2011年“小金库”专项治理复查工作实施方案

根据《郑州市2011年“小金库”专项治理工作三个实施方案的通知》（郑治金办〔2011〕2号）文件要求，为认真做好我市国有企业“小金库”专项治理复查工作，制定如下实施方案：

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻中央纪委第四次、第五次、第六次全会精神，特别是胡锦涛同志在中央纪委第六次全会上的重要讲话精神。按照郑治办〔2011〕的2号、3号文件要求，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，继续全面深入推进全市国有企业“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制，着力解决“小金库”这个反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题。

二、任务目标

在市委、市政府和市治金办领导下，按照党中央、国务院彻底清理“小金库”的工作要求，全面深入推进全市国有企业“小金库”专项治理工作。着力解决工作不重视、走过场以及工作不平衡的问题，坚决扫除专项治理工作死角，始终抓住构建和完善防治“小金库”长效机制这个根本任务。要巩固成果、防止反弹，特别是对于自查自纠“零申报”的单位，要认真组织复查。要注重总结专项治理经验，建立健全长效机制，探索从源头上根治的有效途径。年底前完成这次专项治理工作任务。

三、时间步骤

2011年要继续深入推进国有企业“小金库”专项治理工作，时间从本《方案》下发之日起至2011年12月底结束，主要分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收5个阶段。

（一）全面复查（截至2011年5月底）

凡列入“小金库”专项治理范围的国有企业，都要认真组织复查。在全面复查中，要再次确认治理对象，以保证复查的全面覆盖。复查面必须达到100%。复查可在2010年的基础上开展自查自纠“回头看”或全面的自查自纠。各企业负责人对全面复查工作负完全责任。要在复查中落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，接受群众监督。

国资委负责市管企业的全面复查。要加强对复查工作的组织领导和督促指导，坚决扫除治理工作死角。

对全面复查中发现的“小金库”问题和各类违法违规问题，要及时整改纠正。复查工作结束后，各企业要填报《“小金库”全面复查报告表》（见附件1），并附文字说明并上报国资委。国资委根据各企业报送的《“小金库”全面复查报告表》汇总填列《“小金库”全面复查统计表》（见附件2）、复查工作情况和文字说明要上报市治理“小金库”工作领导小组办公室。市直各企业公开承诺和公示文书按郑治金办〔2011〕3号文件规定在5月25日以前完成并上报国资委备案。

（二）督导抽查（截至2011年7月底）

在全面复查的基础上，原则上利用6、7两个月的时间，市国资委抽调专门力量组织开展工作督导，对未抽查的企业和具有典型性的企业进行重点抽查。重点关注成效不大、工作不力、举报较多和零申报的企业。

抽查“小金库”的时间，要按照《国有及国有控股企业“小金库”专项治理实施办法》（中纪发〔2010〕28号）的规定执行，即2008年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2007年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。数额较大或情节较严重的，必要时可追溯到以前年度。

督导抽查发现的问题必须严格执纪执法，严肃责任追究，并视情节和性质不同，进行公开曝光或内部通报。督导抽查结束后，《“小金库”重点抽查统计表》（见附件3）、《“小金库”问题举报核查情况统计表》（见附件4）督导抽查情况和有关文字说明要上报市国资委，经国资委汇总后于2011年7月25日前报市治理办。

（三）整改落实（截至2011年8月底）

国资委要首先抓好2010年发现的“小金库”问题的处理处罚和责任追究工作，并针对2011年全面复查和督导抽查工作中发现的问题，制定具体整改措施，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违法违纪责任人员责任追究到位，确保治理工作成效。

各企业将《“小金库”问题整改落实情况统计表》（见附件5）、整改落实工作情况和和文字说明，于2011年9月20日前报国资委。

（四）机制建设（截至2011年11月底）

防治“小金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，市国资委要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”长效机制。

各企业要在2011年11月20日前将《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见附件6）、长效机制建设的措施制度及文字说明报国资委。

（五）总结验收（2011年12月）

市国资委要认真做好“小金库”治理工作总结、评价和验收，不仅要全面汇总成效、梳理经验，而且要查找不足、积极完善。并对企业“小金库”治理工作进行检查、评价和验收，检查、评价和验收过程中要通过资料分析、报表审核和现场检查等方式全面了解治理工作情况，要通过问卷调查、座谈了解等方式，在一定范围内进行满意度调查，保证以实实在在的治理工作成果取信于民。

各企业要将2011年“小金库”治理工作总结以及需要调整或补充的相关报表，于2011年11月25日以前报市国资委。

四、工作要求

（一）认真学习宣传，进一步提高思想认识

各企业要积极动员部署，层层抓好落实，保证在5月15日之前提出落实意见，制定落实方案，层层落实到位。落实过程中，应采取问卷调查和走访座谈等方式，广泛征求意见，制定符合实际的具体实施方案，落实各项工作要求。

要加大宣传工作力度，在加强综合成效和正面典型宣传“小金库”专项治理工作，进一步动员人民群众积极参与治理工作，以人民群众满意不满意为工作最高标准，切实取信于民。

（二）加强组织领导，进一步完善工作机制

各企业主要负责人要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”治理工作摆在重要位置，做到亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，认真抓好本单位的治理工作。

（三）坚持政策规定，进一步加大责任追究力度

要继续坚持重奖举报有功人员和单位，自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定。要鼓励复查、支持复查，复查发现“小金库”问题及时纠正的，原则上视同为自查自纠，适用从轻、从宽政策，但属顶风违纪的，应区别情况、严肃处理。督导抽查发现的“小金库”问题要从重、从严处理，原则上都要追究责任人的责任。

国资委要对复查纠正整改情况和处理处罚处分情况，特别是责任人员追究情况进行督促检查，对工作不负责任、走过场的企业，特别是主要领导，要通报批评并依法依纪严肃责任追究。

（四）注重源头防治，进一步建立健全长效机制

国资委要按照更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为今年的根本任务积极推进。各国有企业“小金库”检查，从健全法制、完善制度、深化改革、加强监督、注重教育等方面入手，有针对性地出台制度、采取措施、推进改革，建立和完善防治“小金库”的长效机制。